Как получить вычет по ИИС

Первый тип (вычет на взносы)

Для получения инвестиционного вычета необходимо обратиться дистанционно, лично или по почте в налоговую инспекцию по месту регистрации и предоставить:

  1. Брокерский договор с Банком на ведение ИИС.
  2. Платежное поручение на перечисление денежных средств на ИИС (получаете в банке, со счета которого был осуществлен перевод).
  3. Налоговую декларацию 2-НДФЛ (получаете в бухгалтерии по месту работы, по другим доходам у налогового агента).
  4. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, с расчетом налоговой базы по доходам, облагаемым по ставке 13%, и суммы налога к возврату (формируется в «Личном кабинете налогоплательщика»).
  5. Заявление на возврат денежных средств с указанием банковских реквизитов для перечисления вычета (в «Личном кабинете налогоплательщика», в разделе «Расчеты с бюджетом»).

Для получения вычета дистанционно необходимо воспользоваться возможностями "Личный кабинет налогоплательщика". Регистрация возможна как лично в налоговой инспекции, так и с портала государственных услуг.

Необходимо войти в личный кабинет, затем перейти во вкладку «Налог на доходы ФЛ» и выбрать раздел «3-НДФЛ», нажать на кнопку «Заполнить/отправить декларацию онлайн». В открывшейся странице следует перейти на «Заполнить новую декларацию», после чего выбрать графу «2017 год» и нажать кнопку «Ок» (важно: т.к. форма 3-НДФЛ меняется, новая форма может появиться только в феврале).

После заполнения декларации следует приложить к ней сканы вышеперечисленных документов. Обратите внимание, что перед отправкой в ФНС каждый документ необходимо подписать электронной подписью налогоплательщика. Ее можно получить в разделе «Профиль».

Для получения вычета по обычной схеме, т.е. личное посещение ФНС, форма заявления можно получить на сайте налоговой или лично в отделениях налоговой.

Решение о предоставлении инвестиционного налогового вычета по ИИС будет принято после камеральной проверки. По закону у ФНС есть 4 месяца на проверку документов и перечисление денежных средств.

Второй тип (вычет на доход)

При расторжении договора на ведение ИИС, по прошествии не менее трех лет с момента открытия счета, для получения инвестиционного вычета клиенту необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию по месту регистрации и получить справку из налоговой инспекции о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение срока существования ИИС.

Полученную справку необходимо предоставить брокеру или доверительному управляющему справку. В этом случае брокер или доверительный управляющий, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать подоходный налог.

Получить помощь в оформлении документов для налогового вычета